風險管理組織架構

本公司風險管理組織架構包含董事會、風險管理小組、稽核室與各功能單位。


風險管理政策

本公司為落實公司風險管理機制及強化公司治理，合理確保公司策略規劃與目標之達成，於2021年1月5日經董事會通過訂定風險管理政策，作為本公司風險管理之最高指導原則。本政策涵蓋管理目的、風險範圍、組織架構與職責、管理程序、風險類型、風險管理之運作與執行落實之評估，將業務活動所產生的風險控制在可接受的範圍，以達永續發展及穩健經營之目的。


風險管理程序

辦理各項業務應建立風險管理環境，有效辨識、衡量、監督與控制各項風險，並將可能產生的風險控制在可承受之程度內以達成風險與報酬合理化之目標。
一、風險辨識：
風險辨識應涵蓋公司各項業務與營運活動，透過確認公司營運、策略或獲利目標，檢視過往風險事件紀錄，蒐集各類產業、經濟研究報告，盤點及辨識對營運及獲利可能造成影響之風險，確認風險屬性與類型。
二、風險衡量：
風險衡量應視不同風險類型，訂定量化或其他可行之質化標準，考量各項業務與營運活動之性質、規模與複雜程度，並定期檢視之。
風險衡量係指對各項可能產生潛在損失或影響潛在損失的風險特徵作出合理的分析與評估。對可量化的風險特徵，應採適當的量化方法進行分析與管理以衡量其風險程度；對無法量化的風險特徵，宜採適當的質化方法表達風險發生之可能性及其影響程度。
三、風險監控與報告：
各部門應監控所屬業務的風險，當曝險程度超出其風險限額時，相關部門應提出因應對策，並將風險及因應對策陳報適當的管理階層，並視風險重大程度陳報永續發展委員會。
永續發展委員會應至少一年一次向董事會報告其運作情形；若發現重大風險，危及財務、業務營運或法令遵循之情事，應立即採取適當措施並向董事會報告。
四、風險回應：
各單位於評估及彙總風險後，對於所面臨之風險宜適當的記錄風險管理程序及採取之回應措施。


風險管理範疇


風險管理運作情形

本公司為落實風險管理機制於2020年設置風險管理委員會，每年至少召開一次會議，並得視需要隨時召開，且每年一次向董事會報告風險管理運作情形。 為強化永續發展相關風險的評估分析，並使各功能性委員會有效發揮其職權功能，本公司於2023年11月15日於董事會組織下設置「永續發展委員會」，將風險管理委員會之治理機制併入永續發展委員會執行，以持續完善本公司風險管理制度，並於同日廢除「風險管理委員會」。
風險管理之運作情形如下：
  • 2020年11月06日經董事會決議通過設置風險管理委員會及訂定風險管理委員會組織規程，並委任第一屆風險管理委員會成員，包括獨立董事丁克華先生、程天縱先生、龔汝沁小姐與董事長鄭文宗先生及財務長楊幸瑜小姐等五位擔任
  • 2021年01月05日風險管理委員會訂定風險管理政策並提請董事會決議通過；另就匯率波動與中美對抗對公司營運影響之風險進行評估並提請董事會討論
  • 2021年01月05日風險管理委員會於董事會報告2020年度風險管理委員會運作情形
  • 2021年03月18日風險管理委員會就資訊安全之風險評估與管理因應提請董事會決議通過
  • 2021年11月05日風險管理委員會就資訊系統安全性提升及2022年資安計畫提請董事會決議通過
  • 2022年01月06日風險管理委員會於董事會報告2021年度風險管理委員會運作情形
  • 2022年08月05日風險管理委員會就集團現金流量需求之管理與風險提請董事會決議通過
  • 2023年01月06日風險管理委員會於董事會報告2022年度風險管理委員會運作情形
  • 2023年11月14日風險管理委員會就集團現金流量需求之管理與風險提請董事會決議通過
  • 2024年08月06日風險管理小組訂定集團財務管理之政策並提請董事會決議通過
  • 2024年11月05日永續長於董事會報告氣候變遷風險與機會的鑑別